 |
| Các bị cáo tại phiên tòa |
9 bị cáo gồm: Trương Thị Thanh Huyền (SN 1989), Nguyễn Lê Quân (SN 1990), Nguyễn Thị Nhung (SN 1967), Dương Thị Thủy Chung (SN 1987), Trần Thị Hương (SN 1982), Phạm Thùy Dung (SN 1959), Nguyễn Thị Trang (SN 1980), Châu Thị Hoài (SN 1961) và Lê Thị Ngọc Anh (SN 1991). Tất cả các bị cáo đều trú tại TP. Huế.
Tháng 4/2023, Trương Thị Thanh Huyền, cùng Nguyễn Lê Quân góp vốn thành lập Công ty TNHH Tài Phước Đức. Quá trình kinh doanh, Huyền và Quân bàn bạc thống nhất cùng kế toán là Trần Thị Hương mua hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) đã ghi nội dung, nhưng không kèm theo hàng hóa để kê khai thuế đầu vào cho công ty.
Do biết Nguyễn Thị Nhung có quen kế toán của một số doanh nghiệp nên Huyền đã liên hệ Nhung mua hóa đơn GTGT và thỏa thuận trả cho Nhung với giá 0,2% tổng số tiền ghi trên hóa đơn.
Tháng 5/2023, Huyền thành lập Công ty TNHH Dê Núi Cherry với mục đích để bán hóa đơn GTGT khống. Huyền thuê Dương Thị Thủy Chung làm giám đốc, Hương làm kế toán; thuê Nguyễn Thị Trang là người giữ chữ ký số và xuất bán hóa đơn.
Bị cáo Huyền đã liên hệ với Nhung để mua hóa đơn cho Công ty Dê Núi Cherry và thỏa thuận trả giá 0,4% giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn.
Nhung đã liên hệ với Phạm Thùy Dung, Châu Thị Hoài và Lê Thị Ngọc Anh là kế toán của một số doanh nghiệp mua hóa đơn GTGT. Từ tháng 4/2023 - 11/2023, Dung, Hoài và Anh đã bán cho Nguyễn Thị Nhung tổng cộng 378 hóa đơn GTGT (Công ty Tài Phước Đức 243 hóa đơn, Công ty Dê Núi Cherry 135 hóa đơn), thu lợi số tiền hơn 9,7 tỷ đồng.
Trong khoảng thời gian này, Công ty Dê núi Cherry đã bán trái phép 698 hóa đơn GTGT với tổng số tiền ghi trên hóa đơn là gần 3,4 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 203 triệu đồng.
Các đối tượng sử dụng hóa đơn bất hợp pháp để kê khai thuế đầu vào cho Công ty Tài Phước Đức gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền hơn 417 triệu đồng và kê khai thuế cho Công ty Dê Núi Cherry gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền hơn 232 triệu đồng.
Sau khi xem xét hồ sơ chứng cứ, cũng như lời khai của các bị cáo tại phiên tòa, Hội đồng xét xử tuyên phạt 3 bị cáo Trương Thị Thanh Huyền 12 tháng tù và 150 triệu đồng; Nguyễn Lê Quân 6 tháng tù và 100 triệu đồng; Trần Thị Hương 8 tháng tù và 100 triệu đồng cùng 2 tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước” và “Trốn thuế”.
Tuyên phạt Nguyễn Thị Nhung 100 triệu đồng, Dương Thị Thủy Chung 80 triệu đồng, Phạm Thùy Dung 60 triệu đồng, Nguyễn Thị Trang 80 triệu đồng, Châu Thị Hoài 60 triệu đồng và Lê Thị Ngọc Anh 50 triệu đồng về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”.
Ngoài ra, các bị cáo còn phải nộp lại toàn bộ số tiền đã thu lợi bất chính và cấm hành nghề 1 năm.